國家外匯管理局海南省分局關于
開展貿易外匯收支便利化試點工作的通知
國家外匯管理局三亞市、儋州市中心支局，瓊海市、文昌市、東方市、陵水縣支局，國家開發(fā)銀行海南省分行，省內各政策性銀行分行、國有商業(yè)銀行分行、股份制商業(yè)銀行分行，郵政儲蓄銀行海南省分行，南商（中國）海口分行，海南銀行，海口農(nóng)村商業(yè)銀行：
為推進海南自由貿易港建設，進一步提升貿易便利化水平，根據(jù)《國家外匯管理局關于進一步促進跨境貿易投資便利化的通知》（匯發(fā)〔2019〕28號）精神，國家外匯管理局海南省分局決定在海南自由貿易港開展貿易外匯收支便利化試點。現(xiàn)將《國家外匯管理局海南省分局關于開展貿易外匯收支便利化試點的指導意見（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局海南省分局反饋。
聯(lián)系人：陳欣，聯(lián)系電話：0898-68562858。
附件：國家外匯管理局海南省分局關于開展貿易外匯收支便
利化試點的指導意見（試行）
國家外匯管理局海南省分局
2020年6月19日
國家外匯管理局海南省分局關于
開展貿易外匯收支便利化試點的指導意見
（試行）
第一章 總則
第一條根據(jù)《國家外匯管理局關于進一步促進跨境貿易投資便利化的通知》（匯發(fā)〔2019〕28號），為提升貿易自由化、便利化水平，引導銀行和企業(yè)守法自律，發(fā)揮正向激勵作用，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關規(guī)定，制定本指導意見。
第二條符合條件的境內銀行向國家外匯管理局海南省分局（以下簡稱海南省分局）備案后，作為貨物貿易或服務貿易外匯收支便利化試點銀行（以下簡稱試點銀行），可對本行推薦的符合條件的企業(yè)開展貨物貿易或服務貿易外匯收支便利化試點（以下簡稱試點業(yè)務）。
試點銀行應審慎展業(yè)，落實“了解客戶”“了解業(yè)務”“盡職審查”原則，審查貨物貿易或服務貿易外匯收支的真實性、合規(guī)性和合理性。
適用試點業(yè)務的企業(yè)（以下簡稱試點企業(yè)）應確保貨物貿易或服務貿易外匯收支具有真實、合法的交易基礎，不得利用構造貿易、虛假貿易等轉移資金或騙取融資。
第三條海南省分局對試點業(yè)務進行監(jiān)督管理，可根據(jù)國際收支形勢、政策變化和業(yè)務發(fā)展需要等對本指導意見進行調整。
第二章 業(yè)務備案
第四條銀行開展試點業(yè)務，應同時具備以下條件：
（一）在海南自由貿易港內注冊經(jīng)營的商業(yè)銀行一級分行或地方性商業(yè)銀行總行。
（二）具備真實的試點業(yè)務需求，所推薦的試點企業(yè)符合本指導意見規(guī)定的條件。
（三）合規(guī)經(jīng)營、審慎展業(yè)，具備完善的內控制度，包括但不限于客戶準入、業(yè)務授權、高風險業(yè)務清單、貨物貿易或服務貿易外匯業(yè)務的風險預警、職責分工、應急管理、內部審計、責任追究等方面。申請銀行及下屬經(jīng)辦行應配備熟悉外匯業(yè)務政策的從業(yè)人員。
（四）針對試點業(yè)務制定專項管理辦法和操作規(guī)程，包括但不限于對試點企業(yè)的主體身份、生產(chǎn)經(jīng)營、誠信記錄等進行盡職調查，對試點企業(yè)貿易收支真實性、合理性及商業(yè)模式邏輯性等持續(xù)跟蹤、定期評估，對試點業(yè)務建立專門監(jiān)測指標和預警系統(tǒng)，建立發(fā)現(xiàn)異常及應急處置措施。
（五）銀行貿易收支結構合理。
（六）申請開展貨物貿易收支便利化試點的，銀行上年度貨物貿易收支規(guī)模原則上達到4億美元（含）以上；申請開展服務貿易外匯收支便利化試點的，銀行上年度服務貿易收支規(guī)模原則上達到8000萬美元（含）以上。
（七）近三年銀行外匯業(yè)務合規(guī)與審慎經(jīng)營評估原則上均在B+（含）以上且至少一年為A（含）以上。
（八）貨物貿易和服務貿易外匯業(yè)務合規(guī)記錄良好。
（九）承諾自愿遵守《銀行承諾函》（見附件）。
第五條企業(yè)向試點銀行申請成為試點企業(yè)，應同時具備以下條件：
（一）在海南自由貿易港注冊且在試點銀行持續(xù)辦理貨物貿易或服務貿易外匯收支業(yè)務三年以上，具備真實的試點業(yè)務需求。
財務集中管理的集團型企業(yè)申請試點，應由一家在海南自由貿易港內注冊的成員企業(yè)向試點銀行統(tǒng)一申請，異地成員企業(yè)注冊地需在已實行試點的地區(qū)。異地成員企業(yè)正式成為試點企業(yè)后，應向其所在地外匯分局進行書面?zhèn)浒浮?/span>
（二）企業(yè)貨物貿易或服務貿易收支結構合理，資金收付結構合理穩(wěn)定。
（三）生產(chǎn)經(jīng)營狀況穩(wěn)定、誠信度高、守法合規(guī)情況好，以往無構造貿易、虛假貿易等異常記錄，近三年未被海南省分局及轄內中心支局、支局（以下簡稱外匯局）處罰。申請貨物貿易外匯收支便利化試點的企業(yè)近三年貨物貿易外匯管理分類應持續(xù)為A類。近三年未發(fā)生情節(jié)嚴重的違法違規(guī)行為。
（四）具備保證貨物貿易或服務貿易收支合規(guī)性的措施，配備專人對試點業(yè)務進行監(jiān)督評估。
能自證貿易收支及交易的真實性、邏輯性和合理性，做到交易留痕，并利用電子化手段準確記錄和管理。具備完備的電子化管理系統(tǒng)企業(yè)優(yōu)先。
（五）企業(yè)應審慎經(jīng)營、財務中性，企業(yè)貿易信貸、貿易融資應具有合理性，按規(guī)定報告貿易信貸等信息。
（六）出于風險防范目的，試點銀行規(guī)定的其他條件。
第六條 符合條件的銀行可向海南省分局備案，并提交以下材料：
（一）備案報告，包括銀行自評情況（業(yè)務需求，近三年銀行外匯業(yè)務合規(guī)與審慎經(jīng)營評估情況，收支結構以及被核查、約談、風險提示、處罰、人員等情況）、首批擬開展試點業(yè)務的銀行網(wǎng)點、首批推薦擬試點的企業(yè)（包含結合企業(yè)準入條件開展的評估情況）等。
（二）銀行專項管理辦法及操作規(guī)程，包括但不限于操作流程、內部風險控制、開展試點業(yè)務的銀行網(wǎng)點和試點企業(yè)的準入及退出條件以及根據(jù)企業(yè)業(yè)務需求、業(yè)務特點和管理水平制定具體的試點措施等。
（三）《銀行承諾函》。
自收到完整備案材料之日起20個工作日內，對于符合條件的銀行，以海南省分局名義出具書面?zhèn)浒肝募y行方可開展試點業(yè)務。
第七條 試點銀行應按照本指導意見，審核并確定試點企業(yè)，留存試點企業(yè)申請材料5年備查。
第八條 試點銀行應對試點業(yè)務的實施情況進行評估，運行良好的，試點銀行可適時新增試點企業(yè)，同時將新增試點企業(yè)名單及銀行網(wǎng)點于10個工作日內向海南省分局事后備案。
第九條 海南省分局對試點銀行按年度開展定期評估。評估合格的銀行可繼續(xù)開展試點業(yè)務。經(jīng)評估不合格的銀行，海南省分局應及時告知相關銀行評估不合格的原因，銀行應在3個月內進行整改，根據(jù)本指導意見第十條規(guī)定應當取消試點資格的情況除外，整改期內試點銀行不可新增試點企業(yè)。整改到期后仍不符合本指導意見準入標準的，海南省分局應書面通知試點銀行，取消其試點資格。
第十條 海南省分局對試點業(yè)務日常監(jiān)測中，發(fā)現(xiàn)試點銀行未按本指導意見進行盡職審查、合規(guī)經(jīng)營、審慎展業(yè)，或內控管理執(zhí)行不到位的，銀行應在3個月內進行整改，整改期內試點銀行不可新增試點企業(yè)。到期后未整改合格的，海南省分局應書面通知試點銀行，取消其試點資格。
試點銀行出現(xiàn)以下情形之一的，海南省分局自發(fā)現(xiàn)之日起10個工作日內，書面通知試點銀行取消其試點資格：
（一）銀行未盡職審核，主動開展或協(xié)助企業(yè)開展監(jiān)管套利、空轉套利、虛假交易、構造貿易等異常交易，或為企業(yè)開展上述異常交易轉移資金或騙取融資提供便利。
（二）銀行的經(jīng)營行為對海南自由貿易港跨境資金流動、金融穩(wěn)定造成負面影響。
（三）銀行外匯業(yè)務合規(guī)與審慎經(jīng)營評估為B-及以下。
（四）銀行不配合外匯局監(jiān)督管理工作。
第三章 便利化措施
第十一條 試點銀行在確保交易真實、合法，符合合理性和邏輯性的基礎上，可為本行試點企業(yè)實施以下便利化措施：
（一）優(yōu)化單證審核。銀行按照“了解客戶”“了解業(yè)務”“盡職審查”原則為試點企業(yè)辦理貨物貿易或服務貿易外匯收支業(yè)務，對于資金性質不明確的業(yè)務，銀行應要求企業(yè)提供相關單證。
對于單筆等值5萬美元以上的服務貿易外匯支出還需根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)要求審核《服務貿易等項目對外支付稅務備案表》。
退匯及離岸轉手買賣業(yè)務根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)要求審核。
（二）貨物貿易超期限等特殊退匯業(yè)務免于事前登記。退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照《貨物貿易外匯管理指引實施細則》第十六條規(guī)定辦理的退匯，可在銀行直接辦理，免于到外匯局辦理登記手續(xù)。
（三）貨物貿易對外付匯時免于辦理進口報關單核驗手續(xù)。銀行能確認試點企業(yè)貨物貿易付匯業(yè)務真實合法的，可免于辦理進口報關電子信息核驗手續(xù)。
（四）經(jīng)海南省分局備案的其他貿易外匯收支便利化措施。
第十二條 試點銀行可在備案方案范圍內對本行推薦的試點企業(yè)實施貨物貿易或服務貿易外匯收支便利化措施，也可按現(xiàn)行貨物貿易或服務貿易外匯管理規(guī)定辦理。
第十三條 試點銀行僅能對本行推薦的試點企業(yè)開展試點業(yè)務。試點企業(yè)在非推薦銀行、試點銀行對非本行推薦的試點企業(yè)辦理的貨物貿易或服務貿易外匯收支業(yè)務不適用本指導意見第十一條規(guī)定的便利化措施。
第十四條 試點銀行為試點企業(yè)辦理貿易外匯收支申報時，交易附言應注明“貿易便利試點”字樣。
第四章 業(yè)務管理
第十五條 試點銀行開展試點業(yè)務應履行盡職審查義務，具體包括：
（一）試點銀行應對試點企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營狀況及可持續(xù)經(jīng)營能力進行跟蹤監(jiān)測，每年至少實地走訪1次試點企業(yè)，并留存相關材料備查。
（二）試點銀行應對試點企業(yè)的貨物貿易或服務貿易收支業(yè)務進行事后隨機或定向抽查，核實業(yè)務真實性和合規(guī)性，確保各項措施落實到位。具備完善電子化管理系統(tǒng)的企業(yè)可降低抽查頻率。
（三）試點銀行日常業(yè)務辦理中，如發(fā)現(xiàn)試點企業(yè)貨物貿易或服務貿易收支業(yè)務存在異常情況，應立即中止實施便利化措施，待確認相關業(yè)務真實合規(guī)后，方可恢復各項便利化措施。
（四）試點銀行應定期審查本行試點業(yè)務開展情況，對試點制度落實、預警系統(tǒng)監(jiān)測效果、業(yè)務開展合規(guī)性及審慎展業(yè)能力進行全面評估，對存在問題應及時整改。
第十六條 試點企業(yè)應確保貨物貿易或服務貿易外匯收支業(yè)務的真實性、合理性，并留存交易單證5年備查。
第十七條 外匯局對試點銀行和企業(yè)進行業(yè)務指導或風險提示，試點銀行及企業(yè)應配合外匯局非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場核查工作，如實提供相關資料。
第十八條 試點企業(yè)如出現(xiàn)下列情形之一，試點銀行自發(fā)現(xiàn)之日起5個工作日內取消企業(yè)試點資格：
（一）試點銀行對企業(yè)定期評估不合格的。
（二）企業(yè)被外匯局降為B/C類或處罰的。
（三）發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在構造貿易、虛假貿易等情況的。
（四）業(yè)務抽查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供虛假單證的。
（五）企業(yè)不配合外匯局、試點銀行監(jiān)督管理的。
第十九條 銀行試點資格被取消，其所推薦的所有試點企業(yè)在該行試點資格自動取消，但不影響企業(yè)在其他試點銀行的試點資格。
因異常或違規(guī)行為被取消試點資格的企業(yè)，由海南省分局通知推薦試點企業(yè)的銀行，取消企業(yè)試點資格。
因異常或違規(guī)行為被取消試點資格的銀行和企業(yè)，原則上兩年內不得再次申請本指導意見的試點業(yè)務。
第二十條 海南省分局取消銀行試點資格的，應及時通知相關銀行。試點銀行取消企業(yè)試點資格的，應及時通知試點企業(yè)，并于5個工作日內將企業(yè)名單及取消原因報海南省分局備案。
第五章 附則
第二十一條 中華人民共和國境內的國家機關、事業(yè)單位、社會團體、部隊等，適用本指導意見。
第二十二條 試點銀行如變更試點業(yè)務范圍，需向海南省分局重新備案。
第二十三條 本指導意見所稱“服務貿易”，僅指經(jīng)常項目的服務，不包括初次收入和二次收入。
第二十四條 本指導意見自發(fā)布之日起實施，由海南省分局負責解釋。
附：銀行承諾函
附
銀行承諾函
本行（包含下轄開展試點業(yè)務的網(wǎng)點）（以下簡稱銀行）已知曉貨物貿易或服務貿易外匯收支便利化試點政策及相關要求，仔細閱讀本承諾函告知和提示的外匯局監(jiān)管要求以及銀行義務。銀行承諾將:
一、推薦符合《指導意見》要求的試點企業(yè)。依法合規(guī)為銀行推薦的試點企業(yè)辦理貨物貿易或服務貿易外匯收支業(yè)務，認真履行展業(yè)三原則，做好對客戶的盡職審查，承擔自證相關試點業(yè)務真實合規(guī)的主體責任，自身不主動開展也不協(xié)助企業(yè)開展監(jiān)管套利、空轉套利，對虛假貿易、構造貿易保持零容忍。
二、對試點客戶和企業(yè)的業(yè)務開展持續(xù)跟蹤監(jiān)測，評估交易的邏輯性、合理性。指定專人定期對試點企業(yè)業(yè)務辦理情況、企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營狀況及可持續(xù)經(jīng)營能力準入資格及遵守外匯管理規(guī)定情況進行跟蹤監(jiān)測及評估。對試點業(yè)務定期回訪和抽檢，確保各項風險監(jiān)控及防范措施有效落實，對發(fā)現(xiàn)的風險點及時整改。對不符合條件的試點企業(yè)及時終止實施便利化試點并啟動退出機制。如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時向外匯局報告。
三、接受并配合外匯局對本銀行的監(jiān)督管理，及時、如實說明情況并提供證明相關交易真實性、合規(guī)性和合理性的相關單證資料，提交的各類資料真實、準確、有效，涉嫌弄虛作假、偽造數(shù)據(jù)資料的，接受外匯局依法嚴肅處理。
四、本承諾函適用于銀行為試點企業(yè)辦理貨物貿易或服務貿易外匯收支業(yè)務；本承諾函未盡事項，按照有關外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
五、本承諾函適用于銀行，自簽署時生效。銀行將認真學習并遵守相關政策及要求，積極支持配合外匯局做好對試點業(yè)務的管理。
六、若未履行上述承諾之義務，自愿接受外匯局實施的取消試點資格、處罰等在內的處理措施。
銀行(公章): 負責人(簽字):
年 月 日
